中国人民银行


中国人民银行关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知

1996年12月12日，中国人民银行

中国人民银行各省、自治区、直辖市，计划单列市分行，国有独资商业银行，其他商业银行：
为切实加强银行业的监管，督促商业银行稳健经营，根据我国商业银行的实际情况和现行的财务会计制度，并参照国际惯例，我行对1994年制定的商业银行资产负债比例管理指标及有关规定（中国人民银行银发〔1994〕38、171号文印发）进行了修订。新的指标分为监控性指标和监测性指标，并把外币业务、表外项目纳入考核体系，以期真实、完整地反映商业银行所面临的经营风险。现将修订后的商业银行资产负债比例管理指标体系和考核办法印发给你们，请认真执行。
有关新指标的填报口径，中国人民银行《关于按新的指标体系报送金融统计数据的通知》（银发〔1996〕335号）已作统一规定。
新的指标体系和考核办法自1997年1月1日起执行，原指标体系和考核办法同时废止。以往其他有关规定中，凡与本文相抵触者，均以本文为准。

附：一 商业银行资产负债比例管理监控、监测指标
一、监控性指标
（一）资本充足率指标（本外币合并考核）
资本净额与表内、外风险加权资产总额的比例不得低于8％，其中核心资本不得低于4％；附属资本不能超过核心资本的100％。
资本净额
1．－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥8％
表内、外风险加权资产期末总额
核心资本
2．－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥4％
表内、外风险加权资产期末总额
注：资本净额＝资本总额－扣减项
（二）贷款质量指标（对人民币、外汇、本外币合并分别考核）
逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过8％，呆滞贷款余额与各项贷款余额之比不得超过5％，呆帐贷款余额与各项贷款余额之比不得超过2％。
逾期贷款期末余额
1．－－－－－－－－－－－－≤8％
各项贷款期末余额
呆滞贷款期末余额
2．－－－－－－－－－－－－≤5％
各项贷款期末余额
呆帐贷款期末余额
3．－－－－－－－－－－－－≤2％
各项贷款期末余额
（三）单个贷款比例指标（本外币合并考核）
1．对同一借款客户贷款余额与银行资本净额的比例不得超过10％。
对同一借款客户贷款余额
－－－－－－－－－－－－－－－≤10％
资本净额
2．对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的50％。
对最大十家客户发放的贷款总额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤10％
资本净额
（四）备付金比例指标
1．人民币指标。在人民银行备付金存款、库存现金与各项存款之比不得低于5％。
（在人民银行备付金存款＋库存现金）期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥5％
各项存款期末余额
2．外汇指标。外汇存放同业款项和库存现汇之和与各项外汇存款之比不得低于5％。
（外汇存放同业款项＋库存现汇）期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥5％
各项外汇存款期末余额
（五）拆借资金比例指标（仅对人民币考核）
拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4％；拆出资金余额与各项存款余额之比不得超过8％。
拆入资金期末余额
1．－－－－－－－－－－－－≤4％
各项存款期末余额
拆出资金期末余额
2．－－－－－－－－－－－－≤8％
各项存款期末余额
（六）境外资金运用比例指标（仅对外汇考核）
境外贷款、境外投资、存放境外等资金运用与外汇资产之比不得超过30％。
（境外贷款＋境外投资＋存放境外）等资金运用期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤30％
外汇资产期末余额
（七）国际商业借款指标（仅对外汇考核）
自借国际商业借款（含出口信贷）和境外发行债券（不含地方、部门委托）与资本净额之比不得超过100％。
（自借国际商业借款＋境外发行债券）期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤100％
资本净额
（八）存贷款比例指标
各项贷款和与其存款之比不得超过75％（其中：外汇各项贷款与外汇各项存款之比不得超过85％）。
1．人民币、本外币合并指标
各项贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－≤75％
各项存款期末余额
2．外汇指标
各项贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－≤85％
各项存款期末余额
（九）中长期贷款比例指标
1．人民币指标。余期一年期以上（不含一年期）的中长期贷款与余期一年期以上的存款之比不得超过120％。
余期一年期以上（不含一年期）中长期贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤120％
余期一年期以上（不含一年期）存款期末余额
2．外汇指标。余期一年期以上（不含一年期）的外汇中长期贷款与各项外汇贷款余额的比例不得超过60％。
余期一年期以上（不含一年期）中长期贷款期末余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤60％
外汇贷款期末余额
（十）资产流动性比例指标
各项流动性资产与各项流动性负债的比例不低于25％（其中：外汇各项流动性资产与外汇各项流动性负债的比例不得低于60％）。
1．人民币、本外币合并指标
流动性资产期末余额
－－－－－－－－－－－－－≥25％
流动性负债期末余额
2．外币指标
流动性资产期末余额
－－－－－－－－－－－－－≥60％
流动性负债期末余额
二、监测性指标：
（十一）风险加权资产比例指标
表内、外风险加权资产与资产总额之比。
表内外风险加权资产期末总额
－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
资产期末总额
（十二）股东贷款比例指标
向股东贷款余额与该股东已缴纳股金之比。
对股东贷款余额
－－－－－－－－－－－－－－×100％
该股东已缴纳股金总额
（十三）外汇资产比例指标
外汇资产与资产总额之比。
外汇资产期末总额
－－－－－－－－－－－－×100％
资产期末总额
（十四）利息回收率指标
实收利息与到期应收利息之比。
本期实收利息总额
－－－－－－－－－－－－×100％
到期应收利息总额
（十五）资本利润率指标
利润总额与资本总额之比。
利润期末总额
－－－－－－－－－－×100％
资本期末总额
（十六）资产利润率指标
利润总额与资产总额之比。
利润期末总额
－－－－－－－－－－×100％
资本期末总额

附：二 资本成份和资产（表内外）风险权数、信用转换系数
一、资本、资产包括银行开办人民币业务和外币业务的金融资本、金融资产（含表内、外）。
二、根据不同资产的种类，设定风险权数。风险权数分为0、10％、20％、50％、70％、100％六个档次。根据风险权数计算出的资产称为加权风险资产。
三、表外资产项目是指不反映在资产负债表上，但有可能随时转换为表内项目的资产。信用转换系数是衡量表外资产转换为表内资产的风险程度的指标。将表外资产项目的本金数额乘以信用转换系数，乘出的数额根据表内同等性质的项目进行加权，从而获得相应的风险权重资产数额。
四、资产成份
（一）核心资本
1．实收资本
2．资本公积
3．盈余公积
4．未分配利润
（二）附属资本
1．贷款呆帐准备
2．坏帐准备
3．投资风险准备金
4．五年（包括五年期）以上的长期债券
（三）应从资本总额中扣除项
1．在其他银行资本中的投资
2．已在非银行金融机构资本中的投资
3．已对工商企业的参股投资
4．已对非自用不动产的投资
5．呆帐损失尚未冲减部分
五、表内的资产和风险权数规定
项目 风险权数（％）
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
（一）现金
1．库存现金 0
2．存放中国人民银行款项 0
3．存放同业 10
（二）对中央政府和中央银行的债权
1．对我国中央政府的债权 0
2．对中国人民银行的债权 0
3．对一级国家和地区的中央政府与中央银行的债权 0
4．对二级国家和地区的中央政府与中央银行的债权 10
（三）对公共企业的债权（指邮电、水、电话、煤气、交通等基础部门）
1．对一级国家和我国国家投资的公共企业的债权 20
2．对我国省市政府投资的公共企业的债权 50
3．对二级国家和我国市以下政府投资的公共企业的债权 70
4．对其他公共企业的债权 100
（四）对一般企业和个人贷款
1．信用贷款、透支 100
2．担保贷款
（1）保证贷款
①商业银行及政府性银行保证 10
②非银行金融机构保证 50
③中国境内注册外资或中外合资银行保证 10
④中国境内注册的外资或中外合资非银行金融机构保证 50
⑤中国境外注册的金融机构保证
一级国家和地区 20
二级国家和地区 100
⑥国家特大型企业保证 50
⑦国家大型企业保证 70
⑧其他企业保证 100
⑨其他保证 100
（2）抵押贷款
①土地房屋产权转让抵押 50
②居住楼宇抵押贷款 50
③动产物业抵押 50
④其他抵押 100
（3）质押贷款
①人民币存单质押 0
②外币存单质押 10
③一级国家及地区和中国政府的国债质押 0
④二级国家及地区的国债质押 10
⑤现汇质押 10
⑥金融债券质押 10
⑦商业银行及政策性银行承兑票据贴现 10
⑧商业承兑汇票贴现 50
⑨其他质押 50
3．融资租赁 100
（五）同业拆借
1．对本国同业拆借
（1）商业银行 10
（2）非银行金融机构 50
（3）中国境内注册外资或中外合资银行 10
（4）中国境内注册外资或中外合资非银行金融机构 50
2．对中国境外注册的金融机构
一级国家和地区 20
二级国家和地区 100
（六）其他 100
六、表外资产成份与信用转换系数规定
项目 信用转换系数（％）
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
1．等同于直接受信 100
2．和特定交易有关的或有项目 50
3．短期的可自动清偿和与贸易相关的由于货物
移动所产生的或有项目 20
4．回购协定 100
5．有追索权的资产销售 100
6．买入远期资产 100
7．部分缴付款项的股票和代表承诺一定损失的证券 100
8．超远期存款 100
9．票据发行的循环包销便利 50
10．初始期限为一年以下的可随时无条件取消的承诺 0
11．初始期限为一年或一年以上的其他承诺 50
12．利率、汇率合约 暂不考核
注：1．一级国家和地区是指ＯＥＣＤ组织的成员国及沙特和香港地区
2．二级国家和地区是指ＯＥＣＤ组织的成员国、沙特、香港以外的国家和地
区

附：三 表外项目释义
一、等同于直接信用形式
（一）一般负债担保
一般负债担保主要是指对国际融资业务开具的保函，包括：借款保函、透支保函。
1．借款保函指的是在国际借贷活动中，应借款人的要求，银行向贷款人出具的本息偿付保证。借款人若未能如期向贷款人偿付本息时，银行有义务代为偿付。
2．透支保函指的是银行为国内法人驻外机构向当地银行申请开立透支帐户而开具的银行保函，以保证申请人按照透支契约的规定及时补足透支金额。若申请人未能如期补足透支金额，开具透支保函的银行有义务代为补足透支金额。
（二）远期票据承兑和具有承兑性质的背书
1．远期票据承兑指的是银行作为票据承兑人，对票据完成承兑行为后，即成为票据的主债务人后，承担对票据的付款责任。
2．具有承兑性质的背书指的是银行对无追索权票据的背书行为。银行作为背书人将对被背书人承担票据的付款责任。
二、特定交易项下的或有项目
特定交易项下的或有项目包括：投标保函、履约保函、预付款保函、预留金保函、认股权证。
（一）投标保函指的是在工程项目进行招标时，担保银行应投标人的申请而开具给招标人的书面保证。若投标人未能履行契约中的义务，银行则承担支付赔偿责任。
（二）履约保函指的是担保银行应卖方申请而开具给买方的书面保证。若卖方未能履行契约时，银行则随时对买方支付赔偿金的责任。
（三）预付款保函指的是银行向买方提供担保，若卖方未能履行契约时，银行则承担向买方偿还已预付的款项及利息。
（四）预留金保函又称留置保函，指的是应卖方申请，担保银行开具给买方的留置保函。在某些合约条款中，规定合约价款的部分款项，待项目全部竣工后，才能付迄。这样，既保证卖方能够及时收到应收款项，又保证买方能够在卖方未全部履行义务时，向卖方进行追索。
（五）认股权证指的是可以凭其在规定日期内按协定价格向发行公司购入若干普通股的权利证书。
三、短期的可自动清偿和与贸易相关的或有项目
该项目主要指的是有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证（包括出口和进口跟单信用证）。
四、回购协定
回购协定指的是受信人将自己持有的有关资产（一般为证券），按协议规定的售价卖给授信人，并在协议规定的期限内，按协议规定的买价向授信人购回的一种短期融资行为。
五、有追索权的资产销售
资产销售指的是银行出售贷款债权行为。出售贷款债权，既可以减少银行贷款数额，从而降低风险资产，提高资本充足率，又能获取手续费收入。因买方对该项债权保有追索权，故银行仍需承担信用风险。
六、买入远期资产
和资产销售相对的，就是资产购入。若银行购入无追索权的贷款债权，银行就要承担该项资产所引致的全部信用风险；若购入有追索权的贷款债权，银行也要承担向售方（债务人）索偿或向前手追索的信用风险。
七、部分缴付款的股票和代表承诺一定损失的证券
（一）部分缴付款项的股票又称未缴足股票，指的是已认购而未缴足股款的股票。
（二）代表承诺一定损失的证券简称证券，一种融券行为，一般是指银行向证券投资人出借证券。
八、票据发行和循环包销便利
（一）票据发行便利，是一项具有法律约束力的中期授信承诺。根据这种承诺，受信人（票据发行人）可以用自己的名义发行短期票据，而授信人（包销银行）则需要承担已承诺的授信额度内的票据包买或给予备用信贷，以便使票据发行工作能顺利地完成，筹措到必要的资金。
（二）循环包销便利指的是银行保证证券承销机构在一定额度内可以循环承销的融资额度。银行负责承销未有售出的全部证券或提供等额的备用信贷。
九、初始期限为一年以下的可随时无条件取消的承诺
初始期限为一年以下的可随时无条件取消的承诺指的是已正式签约的为期一年以内而未曾动用授信额度或尚未正式签约的授信意向。
十、初始期限为一年或一年以上的其他承诺
初始期限为一年或一年以上的其他承诺指的是银行已与受信人正式签约，而资金尚未到位的部分授信承诺。
十一、利率、汇率合约（此项暂不列入考核内容）
（一）利率合约包括：单一货物的调换、基准利率的工具调换、远期利率协议、利率期货、利率买入期权以及类似的金融工具。
（二）汇率合约包括：交叉货币利率调换、远期外汇合约、货币期货、货币买入期权以及类似的金融工具。

附：四 商业银行资产负债比例监管报表（略）


附：五 商业银行资产负债比例管理考核办法

第一条 为了保证我国银行业的合法、稳健经营，进一步完善中国人民银行对商业银行的资产负债比例管理工作，特制定本办法。
第二条 资产负债比例管理监控、监测暂行指标执行情况以法人为单位进行考核。中国人民银行总行是各商业银行总行的考核行，中国人民银行有关分行可根据总行的授权对辖区内的商业银行进行考核；中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行是辖区内商业银行分支机构的考核行，根据各商业银行总行对其分支机构的分解指标进行考核。
第三条 被考核的商业银行包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、招商银行、广东发展银行、福建兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、海南发展银行、中国民生银行。
第四条 各指标均以会计科目和相应的专项统计数据进行归类计算、填报。
第五条 监控性指标是要求各行必须达到的指令性指标；监测性指标是参考性指标，是监控性指标的必要补充。两类指标都必须真实、及时、准确、完整地上报。
第六条 监控性指标中的资本充足率指标、国家商业借款指标、境外资金运用比例指标、单个贷款比例指标、贷款质量指标等按季考核；中长期贷款比例指标、资产流动性指标、存贷款比例指标、备付金比例指标、拆借资金比例指标等按月考核。
第七条 监测性指标中的风险加权资产比例指标、外汇资产比例指标、资本利润率指标、资产利润率指标、股东贷款比例指标、利息回收率指标均按季上报。
第八条 按季考核（或上报）的指标，各行总行必须在下一季度第一月的20日前，按月考核（或上报）的指标，各行总行必须在下一月10日前，报送人民银行银行司。各商业银行的分支机构向中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行报送各项指标的时间，比照上述规定。
第九条 中国人民银行总行及省、自治区、直辖市、计划单列市分行有权对未遵守资产负债比例管理监控性指标比例和违反本办法的各商业银行总行及其分支机构依法进行处理。
第十条 资产负债比例管理监控、监测指标和该办法的解释权属于中国人民银行总行银行司。


云南省昆明市人大常委会


昆明市劳动监察条例
昆明市人民代表大会常务委员会



（1997年9月25日昆明市第十届人民代表大会常务委员会第九次会议通过1998年4月2日云南省第九届人民代表大会常务委员会第二次会议批准）

第一章 总 则
第一条 为保护劳动者的合法权益，维护正常的劳动秩序，根据《中华人民共和国劳动法》和有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条 本条例适用于本市行政区域内市属及其以下用人单位与劳动者形成劳动关系的企业、个体经济组织；与劳动者建立劳动合同关系的国家机关、事业组织、社会团体（以下统称用人单位）。
本市行政区域内的职业介绍、职业培训机构、依照有关法律、法规和本条例执行。
第三条 本条例所称劳动监察，是指市、县（市）区劳动行政部门依法对用人单位执行劳动法律、法规的情况进行监督检查。
对用人单位执行职业卫生安全、锅炉压力容器安全和矿山安全等法律、法规的情况，按照有关规定进行监督检查。
第四条 劳动监察必须以事实为依据、以法律为准绳，实行劳动行政监察与群众监督相结合、监察与指导相结合、教育与处罚相结合的原则。
第五条 昆明市劳动行政部门是本市行政区域内市属及其以下用人单位的劳动监察主管部门，县（市）区劳动行政部门按管理权限主管本行政区域内的劳动监察工作。
县（市）区劳动监察管辖权不明或者发生管辖争议的，由昆明市劳动行政部门指定管辖；对有重大影响的劳动违法案件，上一级劳动行政部门可以直接查处。
法律、法规另有规定的，从其规定。
第六条 公安、工商、财政、建设等行政管理部门和用人单位的主管部门，应在各自职责范围内协同劳动行政部门做好劳动监察工作。
第七条 各级工会依法维护劳动者的合法权益，对用人单位执行劳动法律、法规的情况进行监督。
任何组织和个人对违反劳动法律、法规的行为有权检举和控告，并依法受到保护。

第二章 监察职责和内容
第八条 劳动行政部门行使下列监察职权：
（一）宣传劳动法律、法规和有关方针政策，并督促检查用人单位贯彻执行；
（二）受理违反劳动法律、法规的检举和控告；
（三）依法纠正和查处违反劳动法律、法规的行为；
（四）培训、管理和监督劳动监察员；
（五）法律、法规规定的其他监察职权。
第九条 劳动行政部门应当配备与工作任务相适应的专、兼职劳动监察员。
劳动监察员由同级劳动行政部门任命，并报上一级劳动行政部门备案。
第十条 劳动监察员执行公务行使下列权力：
（一）了解用人单位和劳动者遵守劳动法律、法规的情况；
（二）查（调）阅或者复制被检查单位的有关材料；
（三）询问有关人员并制作笔录；
（四）检查劳动场所；
（五）法律、法规规定的其他权力。
第十一条 劳动监察员应当履行下列义务：
（一）为用人单位和劳动者提供劳动法律、法规和有关方针政策的咨询服务；
（二）接待和受理对违反劳动法律、法规行为的检举和控告；
（三）保守劳动监察工作秘密；
（四）接受监督。
第十二条 劳动行政部门监察用人单位建立和完善劳动规章制度的情况。
第十三条 劳动行政部门监察用人单位执行招用劳动者规定的下列情况：
（一）招用流动人员的情况；
（二）禁止招用未满十六周岁未成年人的情况；
（三）订立劳动合同和集体合同的情况；
（四）招用人员不得收取货币、实物、证件作为抵押或者扣留等情况。
第十四条 劳动行政部门监察用人单位执行国家有关工作时间和休息休假规定的情况。
第十五条 劳动行政部门监察用人单位支付劳动报酬的下列情况：
（一）工资支付的情况；
（二）解除劳动关系支付经济补偿和医疗补助费的情况。
第十六条 劳动行政部门监察用人单位执行社会保险费缴纳规定的情况。
第十七条 劳动行政部门监察用人单位执行劳动者福利待遇规定的下列情况：
（一）劳动者因工或者非因工负伤、患病、死亡及女工生育期间有关待遇的情况；
（二）实行当地基本生活费标准和最低生活保障线的情况；
（三）劳动者享受其他福利待遇的情况。
第十八条 劳动行政部门监察用人单位执行劳动执法年度审查制度的情况：
（一）领取营业执照后30日内办理劳动执法年度审查登记手续的情况；
（二）按时参加劳动执法年度审查的情况。
第十九条 劳动行政部门监察用人单位执行劳动法律、法规规定的其他情况。
第二十条 劳动行政部门监察职业介绍机构执行法律、法规规定的情况。
第二十一条 劳动行政部门监察职业培训机构的下列情况：
（一）开办职业培训实体的情况；
（二）职业培训证书发放的情况；
（三）职业培训收费的情况。

第三章 监察方式与程序
第二十二条 劳动监察采取劳动执法年度审查、日常检查、抽查、案件专查等方式进行。
第二十三条 对用人单位违反劳动法律、法规引发的突发事件，劳动行政部门可以自行或者会同工会组织和有关部门及时处理。
第二十四条 劳动监察员执行劳动监察公务时应当有两人以上共同进行，并出示劳动监察证件；未出示证件的，被检查当事人有权拒绝检查。
当事人及有关人员应当协助劳动监察员调查或者检查，不得阻挠劳动监察员执行公务。
第二十五条 劳动监察员在实施检查时，应当告知当事人检查的内容、方法和要求。
劳动行政部门在必要时可以向用人单位发出劳动监察询问通知书，用人单位应当按询问通知书的要求作出书面答复。
第二十六条 劳动监察员办理劳动违法案件，有下列情形之一的，应当回避；当事人有权要求其回避：
（一）是本案的当事人或者其近亲属的；
（二）本人或者其近亲属与本案有利害关系的；
（三）与本案当事人有其他关系，可能影响案件公正处理的。
劳动监察员的回避，由同级劳动行政部门负责人决定。
第二十七条 劳动行政部门查处违反劳动法律、法规的行为，依照下列程序进行：
（一）登记立案。对发现的违法行为，经审查，认为有违法事实需要依法追究行政责任的，应当登记立案；
（二）调查取证。对已立案的案件，应当全面、客观、公正地调查并收集证据；
（三）听取申辩和听证。作出行政处罚决定前，应当告知当事人作出处罚的事实、理由、依据，及当事人依法享有的权利。当事人陈述和申辩的，劳动行政部门应当听取；符合听证条件的，应当举行听证；
（四）作出行政处罚决定。对事实清楚、证据确凿的违法行为，应当依据有关法律、法规作出处罚决定，并制作处罚决定书；
（五）送达处罚决定书。处罚决定书应当自作出处罚决定之日起7日内送达当事人。处罚决定书自送达之日起生效。
第二十八条 劳动行政部门对已立案的劳动监察案件，不给予行政处罚的，应当按下列规定处理：
（一）违法事实轻微，应当下达责令整改书；
（二）证据不足的，应当退回原承办案件的劳动监察员补充调查。补充调查应当自退回之日起15日内结束。经补充调查，证据仍然不足的，应当作出撤销案件的决定；
（三）用人单位有违反其他法律、法规行为的，应当移送有处理权的机关处理。
第二十九条 劳动行政部门对违法行为的处罚决定，应当自立案之日起60日内作出。
特殊情况报经上一级劳动行政部门批准，可以延长30日。
第三十条 行政处罚决定生效后，作出行政处罚决定的劳动行政部门发现行政处罚确有错误的，应当依法纠正。
上级劳动行政部门发现下级劳动行政部门作出的已生效的行政处罚决定不当时，有权依法予以纠正或者指令下级劳动行政部门自行纠正。

第四章 法律责任
第三十一条 用人单位制定的劳动规章制度违反劳动法律、法规规定的，责令限期改正；逾期不改的，给予警告；对劳动者造成损害的，应当承担赔偿责任。
第三十二条 用人单位招用无身份证、暂住证、就业证流动人员的，责令限期改正，逾期不改正的，按每招用一人处以100元以上300元以下罚款。
第三十三条 用人单位不按规定订立劳动合同或者签订集体合同的，责令限期改正。逾期不改，不按规定订立劳动合同的，处以法定代表人200元罚款，并按每招用一人处以用人单位50元罚款；不按规定签订集体合同的，处以用人单位1000元罚款。
对劳动者造成损害的，应当承担赔偿责任。
第三十四条 用人单位招用劳动者，向劳动者收取货币、实物等作为押金及扣留或者抵押个人证件的，责令限期退还劳动者；逾期不退的，按每收取一人处以500元罚款。
第三十五条 用人单位无法律、法规规定的特殊情况，违反工作时间和休息休假的规定，给予警告，责令改正并按有关规定对劳动者给予经济补偿。拒不改正，有下列第（一）项行为的，按每人超出工作时间一小时处以10元以上50元以下罚款，并处以法定代表人100元以上50
0元以下罚款；有下列第（二）、（三）项行为的，分别处以1000元以上3000元以下罚款：
（一）未经工会和劳动者同意，安排劳动者延长工作时间的；
（二）不能依法保证劳动者休息休假的；
（三）未经劳动行政部门批准实行其他工作和休息办法的。
第三十六条 用人单位有下列行为之一的，给予警告，责令限期支付劳动者的工资报酬、经济补偿，并可以责令支付赔偿金：
（一）克扣或者无故拖欠劳动者工资的；
（二）拒不支付劳动者延长工作时间工资报酬的；
（三）低于当地最低工资标准支付劳动者工资的；
（四）解除劳动关系未按规定支付劳动者工资、经济补偿和医疗补助费的；
（五）以实物支付、抵付工资的。
第三十七条 用人单位有下列行为之一的，责令限期改正；逾期不改的，处以1000元以上2000元以下罚款：
（一）不遵守劳动者因工或者非因工负伤、患病、死亡及女工生育期间有关待遇规定的；
（二）低于当地基本生活费标准和最低生活保障线发放劳动者生活费的；
（三）不遵守劳动者其他福利待遇规定的。
第三十八条 用人单位不办理劳动执法年度审查登记手续或者不按时参加劳动执法年度审查的，责令限期改正；逾期不改的，给予警告，可以处以1000元以上2000元以下罚款。
第三十九条 用人单位有下列行为之一的，责令改正；拒不改正的，处以1000元以上2000元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）阻挠劳动行政部门、有关部门及其工作人员进入用人单位（包括进入劳动场所）进行监督检查的；
（二）拒绝提供有关资料的；
（三）隐瞒事实真象，出具伪证或者隐匿、毁灭证据的；
（四）逾期拒不执行劳动行政部门下达的劳动监察询问通知书或者责令整改书的；
（五）打击报复举报人、控告人、证人和劳动监察员的。
第四十条 职业培训实体有下列行为之一的，给予警告，没收其违法所得；情节严重的，处以1000元以上5000元以下罚款：
（一）未经批准擅自开办职业培训实体的；
（二）不按规定发放职业资格证书的；
（三）违反规定多收费或者乱收费的。
第四十一条 当事人应当自行政处罚决定书送达之日起15日内到指定银行缴纳罚（没）款；逾期不缴纳罚款的，每日按照罚款额的3％加处罚款。
第四十二条 当事人对行政处罚决定不服的；可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
当事人逾期不申请行政复议，又不向人民法院提起行政诉讼，也不履行行政处罚决定的，作出行政处罚决定的劳动行政部门可以申请人民法院强制执行。
第四十三条 劳动监察员有下列行为之一的，由劳动行政部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）玩忽职守或者滥用职权的；
（二）利用职权、徇私舞弊谋取私利的；
（三）违反劳动监察工作保密规定的；
（四）违反法律、法规规定乱罚款、乱收费的。
劳动行政部门及其劳动监察员违法行使职权，给用人单位或者劳动者造成损害的，依法承担赔偿责任。

第五章 附 则
第四十四条 本条例自公布之日起施行。



1998年4月2日